Бұл үздіксіз білім беру курсы сізге арналған, егер сіз: компанияның қазынашылары, менеджерлері қолма-қол ақшаменнесие ресурстарының менеджерлері, бақылаушылар, кәсіпорындағы қаражатты басқаруға қатысатын қаржы менеджерлері, есеп айырысу және төлемдер бөлімінің мамандары
«Қазынашылық жүйесі: ұйымдастыру, автоматтандыру және функциялары» біліктілікті арттыру курсының бағдарламасы
Қазынашылық жүйесі: ұйымдастыру, автоматтандыру және функциялары Тиімді бюджеттеу жүйесі
Тренинг нәтижесінде сіз аласыз:
- Жарғылық нысандағы біліктілікті арттыру туралы сертификат
«Қазынашылық жүйесі: ұйымдастыру, автоматтандыру және функциялар» біліктілігін арттыру курсы бойынша кері байланыс
Лапаев Юрий Геннадьевич Абакан
«Хакасэнергосбыт» АҚ қазынашылық басқармасының басшысы
Хакасия Республикасы
Жайлы атмосфера, әртүрлі мәселелерді топтық талқылау мүмкіндігі, қарастыру мүмкіндігі әртүрлі жағдайларорындалуда.
Епифанова Людмила Викторовна
«Біріккен энергетикалық компания» АҚ қазынашылық басқармасының жетекші маманы
Оқыту бағдарламасы қолжетімді түрде ұсынылды. Оқытушы студенттерге ақпаратты анық жеткізді. Оқыту барысында алған білімім алдағы кәсіби қызметімде пайдалы болады деп сенемін.
Тұрақсыз қаржылық жағдай кезінде кәсіпорынды сауатты қаржылық басқару, оның ақша ағындарын уақтылы бағыттау ерекше маңызды болады. Бұл бағдарлама максималды ұсынады практикалық кеңес, және ең бастысы - бағдарламалық өнімдерді пайдалану. Бірқатар бағдарламалық өнімдер арқылы көруге болады ұйымдастырушылық басқаруҚазынашылық: әрбір қызметкердің жұмыс көлемі, міндеттерін арттыру тұрғысынан оның жұмысының болашағы.
Бүгінде компаниялар мұны 1С бағдарламасы негізінде жасайды. Ақша ағынының қуатын өлшеу, оның маусымдық факторларын анықтау болжам жасауға мүмкіндік береді: кәсіпорын үшін ең «ыңғайлы» уақыт кезеңінде, қажетсіз күйзеліс пен шығынсыз өтеу үшін несиелерді қашан алу керек. Сондай-ақ, осы деректер негізінде қатысу перспективаларын бағалауға болады инвестициялық жобалар- кәсіпорынға қандай жүктеме болуы керек, қанша уақытқа дейін. Егер бұл мәселеге жүйелі түрде жүгінетін болса, онда қаржы директоры кәсіпорынның ақша қозғалысының бюджетін қадағалайтын қазынашы арқылы ақшаның қалай «жұмыс істейтінін» түсінеді. Осы ақпаратты ескере отырып, сіз оңтайлы болжам жасай аласыз.
Мақсатты аудитория: кәсіпорынның қазынашылары, ақша менеджерлері; несие ресурстарының менеджерлері; кәсіпорындағы қаражаттарды басқаруға қатысатын бақылаушылар, қаржылық менеджерлер; Есептер және төлемдер мамандары.
Бағдарлама
- Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есепті құрастыру әдістемесі.
- Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есептің ақша базасы. Қазынашыға ақша қозғалысы туралы есеп керек пе?
- ODDS бойынша бухгалтерлік баланстың және кірістер туралы есептің негізгі сәттері.
- Халықаралық стандарттарға (IFRS-IFRS) сәйкес тікелей және жанама әдістермен ақша қаражатының қозғалысы туралы есепті құрастыру әдістемесі.
- Кәсіпорында кәсіпорынішілік бюджеттеу жүйесін енгізу. Ақша ағынының бюджеті.
- Кәсіпорынішілік бюджеттеуді құрастыру бойынша жұмыс кезеңдері.
- Бюджеттеу жүйесінің орындалуын басқару және бақылау: жұмыс топтарын (комитеттерін) құру, олардың функциялары мен өкілеттіктерін анықтау, резервтік қорды құру, бағалау критерийлерін әзірлеу, нормативтік құқықтық актілерді жазу.
- Кәсіпорындарды басқаруда автоматтандырылған ақпараттық жүйелерді қолдану. Жүйені таңдау критерийлері. Ақпараттық жүйені енгізу жобасын жоспарлау және енгізу.
- Оны кәсіпорында жүзеге асырудың негізгі мәселелері.
- Кәсіпорындағы қазынашылық жүйені ұйымдастыру және функциялары.
- Қолма-қол ақшаны басқару жүйесін енгізу мәселелері және олардың қозғалысын бақылаудың артықшылықтары.
- Қазынашылық кәсіпорынның ақша қаражатын тиімді басқару құралы болып табылады.
- Касса менеджері және қазынашы: кім кім?
- Қазынашы деген не? Қазынашының касса меңгерушісі және бас қаржы директорымен қарым-қатынасы. Жұмыс сипаттамасының мысалы.
- Қазынашылықтың негізгі функциялары: бірыңғай есеп айырысу орталығының функциялары, тәуекелдерді басқару: валюталық, пайыздық, несиелік, бағалық және өтімділік тәуекелі; қазынашылықтағы банк құралдары, тәуекелдерді хеджирлеу: құралдар мен нәтижелерді талдау, дебиторлық берешекті басқару (сыйақы және жазалау жүйесі).
- Жүйе негізгі көрсеткіштер(KPI) қазынашылық жұмысын бағалау.
- Қазынашылық департаменті - Пайда орталығы немесе шығындар орталығы?
- Холдингтік компанияларда қазынашылықты ұйымдастыру.
- Ішкі қазына: ресурстарды холдинг бөлімшелері арасында қайта бөлу әдістері.
- Сыртқы қазынашылық: қаржы институттарында жұмысты ұйымдастыру әдістері.
Бағдарлама келесі мәселелерді шешеді: қазынашылық нормаларды құру, төлем күнтізбесін әзірлеу, басқару қаржылық тәуекелдер, қазынашылықты автоматтандыру
қазынашылық мамандарға, бақылаушыларға, қаржы менеджерлерікәсіпорындағы қаражатты басқаруға қатысады
Қысқаша сипаттамасы
Айрықша ерекшеліктерікурс: Кешенді тәсілқазынашылықтың тиімділігін арттыру, пайдаланылмаған резервтерді анықтау; егжей-тегжейлі алгоритм күнделікті жұмысжәне нақты ұсыныстар; пайдалану заманауи техникаларжәне құралдар.
Бағдарлама сұрақтары:
- Қазынашылықтың компанияның басқа бөлімшелерімен өзара әрекеттесуі.
- Ережелер, нұсқаулықтар және қазынашылық құжаттарының шаблондары.
- Қажетті қаражат көлеміне қажеттілікті анықтау. Айлық, апталық, күндік төлемдер реестрлерін жасау.
- Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп беруді тура және жанама әдістермен жасау. BDDS дайындаудағы типтік қателер. Жылжымалы бюджеттерді қалыптастыру және төлем регистрлерін бақылау.
- Шоттар мен қарыздардың жай-күйін бақылау. Төлемдердің түсуін бақылау.Шығындарды басқарудың ақша қозғалысын басқарумен байланысы. Қаражаттардың түсуі мен жұмсалуын болжау. Төлем қабілеттілігін жоғалту тәуекелін бақылау.
- Ұйымның ақша қаражаттарының қозғалысын операциялық, инвестициялық және қаржылық қызмет. Тәуекелдерді басқару тұрғысынан бюджеттердің жағдайын бақылау және талдау.
- Қазынашылықты автоматтандыру:бағдарламалық өнімдерді шолу.
- Қазынашылық жүйесінің құрылысы мен дамуының негізгі кезеңдері.Қазынашылықтың компанияның басқа бөлімшелерімен өзара әрекеттесуі.
- Қазынашылық құжаттарының ережелері, нұсқаулары және үлгілері:ақша-несие саясаты, төлем ережелері.
- Төлем күнтізбесін әзірлеу.Қажетті қаражат көлеміне қажеттілікті анықтау. Айлық, апталық, күндік төлемдер реестрлерін жасау. Қаржылық жауапкершілік орталықтарынан (FRC) және шығындар орталықтарынан (CPC) өтінімдерді құрылымдау.
- Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есепті дайындаутікелей және жанама әдістер. BDDS дайындаудағы типтік қателер. Жылжымалы бюджеттерді қалыптастыру және төлем регистрлерін бақылау.
- Операциялық ақша ағындарын басқару.Шоттар мен қарыздардың жай-күйін бақылау. Төлемдердің түсуін бақылау. Шығындарды басқаруды ақша ағындарын басқарумен байланыстыру. Қаражаттардың түсуі мен жұмсалуын болжау. Төлем қабілеттілігін жоғалту тәуекелін бақылау.
- Ұйымның ақша ағындарын талдауоперациялық, инвестициялық және қаржылық қызмет. Тәуекелдерді басқару тұрғысынан бюджеттердің жағдайын бақылау және талдау. Бюджеттің орындалуын бақылау: қазынашылық және жоспар/нақты бақылау. Негізгі бюджеттер мен есептерді талдау және тексеру үшін бақылау пункттері. Шығындарды басқару, сату, дебиторлық және кредиторлық берешек.
- Бюджеттің орындалуын бақылау: қазынашылық және жоспар/нақты бақылау.Негізгі бюджеттер мен есептерді талдау және тексеру үшін бақылау пункттері. Шығындарды басқару, сату, дебиторлық және кредиторлық берешек.
- Кәсіпорынның қазынашылық жүйесіндегі қаржылық тәуекелдерді басқару.Тәуекелдердің жіктелуі, тәуекелдерді басқару әдістері мен әдістері. Қазынашылықтың тәуекелдерді басқару жүйесіндегі рөлі – валюталық, пайыздық, несиелік, бағалық және төлем қабілеттілігі (өтімділік) тәуекелі.
- Қазынашылықты автоматтандыру:бағдарламалық өнімдерді шолу.
Қазынашылық жүйесі: ұйымдастыру, автоматтандыру және функциялары
- Кәсіпорындағы қазынашылық жүйені ұйымдастыру және функциялары
- Қазынашылық кәсіпорынның ақша қаражатын тиімді басқару құралы болып табылады
- Қазынашы деген не? Қазынашының касса меңгерушісі және бас қаржы директорымен қарым-қатынасы. Жұмыс сипаттамасының үлгісі
- Қазынашылықтың негізгі функциялары
- Қазынашылық пайда орталығы ма, әлде шығындар орталығы ма?
- Қолма-қол ақшаны басқару жүйесін енгізу мәселелері және ақша қозғалысын бақылаудың артықшылықтары
- Холдингтік компанияларда қазынашылықты ұйымдастыру:
- Ішкі қазына: ресурстарды холдинг бөлімшелері арасында қайта бөлу әдістері
- Сыртқы қазынашылық: қаржы институттарында жұмысты ұйымдастыру әдістері
- Кімге қазынаны жүзеге асырудың мәні бар
- Қазынашылықты жүзеге асыруды қалай бастау керек
- Кәсіпорынішілік бюджеттеуді құрастыру бойынша жұмыс кезеңдері
- Кәсіпорынішілік бюджеттеу жүйесіндегі кассалық бюджеттің орны
- Ақша қаражатының қозғалысы туралы есеп беру әдістемесі
- Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есептің ақша базасы. Қазынашыға ақша қозғалысы туралы есеп керек пе?
- ODDS үшін баланс пен кірістер туралы есептің негізгі сәттері
- Халықаралық стандарттарға (IFRS-IFRS) сәйкес тікелей және жанама әдістермен ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есепті дайындау әдістемесі
Тиімді бюджеттеу жүйесі
- Бюджеттеу жүйесінің тиімділігін бағалау. Бюджеттеу тиімсіз болғанда не істеу керек
- Әртүрлі салалардағы компаниялардың мысалдары бойынша қаржылық құрылымды қалыптастыру тәсілдері
- Кәсіпорынның бюджеттік жүйесін құрудың мәні мен кезеңдері
- Тиімді бюджеттік тәжірибелер
- Арнайы бюджеттеу құралдары. Бюджеттік органдар. Семинар: «Өнеркәсіптің әртүрлі салаларындағы кәсіпорындарды бюджеттеу жүйелеріне шолу»
- Бағдарламалық құралды таңдау
- Бюджеттеу жүйесін реттеу және автоматтандыру
- Қаржылық ынталандыру компанияның мотивациялық саясатының бөлігі ретінде. Қаржылық ынталандыру схемалары. Сыйақылар мен айыппұлдарды анықтау ережелері. Тиімді бонустық жүйенің принциптері
- Бюджеттеудің негізгі баламалары: теңдестірілген көрсеткіштер жүйесі, ерте индикаторлар жүйесі, тәуекелдерді басқару
Кәсіпорынның қаржылық моделін қалыптастыру
- Қаржы моделін құрудың негізгі принциптері
- Қаржылық модель, бюджет, инвестициялық жоспар- практикалық түсіну және қолдану
- Үлгі – типтік құрылым, «құрастыру» реттілігі
- Тәуекел және қайтарым
- Ережелерден ерекшеліктер қаншалықты маңызды (стандартты пішіндерді бейімдеу қаржылық есеп беру, элементтерді енгізу басқару есебі)
- Модельдің басқару кесінділері, егжей-тегжейлі тереңдігі
- Инвесторларды ынталандыру мәселесін қалай шешуге болады (дивидендтер, «тәуекелді төлеу» және т.б.) және оны модельде көрсету
- Қандай тәуекелдерді ескеру керек
- Модельдердің қаржылық құрылымындағы айырмашылықтар
- Ішкі және сыртқы талдау құралдарын пайдалану
- Қаржылық модельдің практикалық құрылысы
- Семинар: Бірнеше ұсынылған нұсқалар бойынша қаржылық ағынды есептеу.
- Қалыптасқан қаржылық модельді тестілеу және басқару шешімдерін қабылдау бойынша ұсыныстарды қалыптастыру
- Динамикалық модель (әртүрлі параметрлердің өзгеруінің бизнес-жоспардың орындалуына әсерін бағалау) – дамудың әртүрлі сценарийлерін көрсету.
- Өнімдердің рентабельділігі (операциялық шығындарды қоспағанда, өнім бойынша сурет).
- Пайда және өтімділік (модельді «баптау», қолма-қол ақшаның бос орындарын тегістеу) - мысал арқылы көрсету.
- Бизнес-жоспар және бизнес-процесс (не қажет қаржылық модельтапқан)
Айналым капиталын басқаруды ұйымдастыру
- Ұйымның балансы тұрғысынан кәсіпорынның айналым қаражатын бағалау және талдау. Айналым және таза айналым қаражатының көлемін басқарудың негізгі мақсаттары
- Қаржыландыруға қажетті айналым қаражатын есептеу операциялық қызмет
- Айналым қаражаты саласындағы компанияның стратегиясы мен тактикасы. Хеджирлеу саясаты: жұмыс істеп тұрған активтерді (акциялар мен дебиторлық берешек), айналымнан тыс активтерді қаржыландырудың «қауіпсіз» көздерін таңдау. Тауарлы-материалдық қорларды басқарудағы компания саясатының бөлек аспектілері. Дебиторлық берешектің қолайлы деңгейін анықтайтын факторлар
- Кәсіпорынның ақша айналымын басқарудың теориясы мен практикасы. Ақша айналымы мен таза айналым капиталының деңгейі арасындағы байланыс. Ақша ағындарын талдау әдістері, ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп беруді талдау негізінде кәсіпорынның операциялық ақша ағындарын қалыптастыру мүмкіндігі
- Пайда туралы есеп көрсеткіштері бойынша операциялық қызметті талдау: «жалпы пайда – EBITDA-EBIT-таза пайда»; көрсеткіштердің ұйымның айналым қаражатының мөлшерімен және ақша ағынымен байланысы
- Бақылау қаржылық нәтиже CVP талдауына негізделген компаниялар. Практикалық қаржылық шешімдер
- «Шығын – кіріс – пайда» қатынасын талдаудың практикалық маңызы: тұрақты және өзгермелі шығындартікелей шығындар мен залалсыздандыру
- «CVP-талдаудың» негізгі көрсеткіштерін есептеу: шекті табыс, залалсыздық нүктесі, қаржылық қауіпсіздік маржасы, операциялық левередж
Басқару есебі: қолдану тәжірибесі
- «Басқару есебі» түсінігі. Басқару есебінің орны ақпараттық жүйебизнес. Басқару есебінің мәні басқарушылық есеп жүйесі не істей алады және не істеу керек.
- Басқару есебінің міндеттері: ресурстарды есепке алу, қаржылық-шаруашылық қызметті бақылау және талдау, жоспарлау, болжау және болжамды бағалау.
- Басқару есебі мен талдау жүйесінің негізгі құрамдас бөліктері: шығындар есебі және басқару, қызметтің есептік және салыстырмалы көрсеткіштерін әзірлеу. жедел өндірістік, қаржылық және инвестициялық қызметті жоспарлау, сондай-ақ ішкі және болжау сыртқы факторларкәсіпорынның қызметіне әсер ету, басқару есебін дайындау.
- Басқару есеп жүйелерінің жүйемен өзара әрекеттесуі бухгалтерлік есеп. Басқару есебінің технологиясы. Басқару есебін орнатудың негізгі әдістері.
- Есеп беру жүйесін құру – басқару есебіне қойылатын негізгі талаптар: уақыттылығы, форматы, мазмұны.
- Ішкі құру нормативтік құжаттарбасқарушылық есеп. Басқару есебінің есеп саясаты (активтердің, міндеттемелердің, меншікті капитал, кірістер, шығыстар, түсімдер, төлемдер) - тиімді емкәсіпорынның қызметін бақылау. Есеп саясатының генераторы. Нормативтік құжаттардың мысалдары.
- Жоспарлау басқару есеп жүйесінің негізгі құрамдас бөлігі ретінде: Балансталған көрсеткіштер жүйесі – ресейлік бизнесте енгізу тәжірибесі.
- Басқару есебі жүйесінің негізгі құрамдас бөлігі ретінде қызметтің есептік және салыстырмалы көрсеткіштерінің жиынтығы: нарықтық құн көрсеткіштері, қаржылық, операциялық және тәуекелдерді басқару қызметін бағалау, шаруашылық тәуекелдерді сипаттайтын көрсеткіштер (нарықтық, несиелік, өтімділік тәуекелі).
Біздің компанияның білікті мамандары заманауи туралы айтады бағдарламалық өнімдерҚоғамдағы қазынашылық қызметін автоматтандыру. Сондай-ақ олар ресурстарды жұмсау бойынша ең тиімді нәтижеге қол жеткізуге мүмкіндік беретін жобаларға осындай жүйелерді енгізу тәжірибесімен бөліседі.
Семинарға қатысу қаржылық директорларға, қаржы қызметінің басшылары мен қызметкерлеріне, жоспарлау, экономикалық және талдау бөлімдерінің басшыларына, IT бөлімшелерінің қызметкерлеріне пайдалы болады.
Оқиға бағдарламасы
|
10:30 - 11:00 |
Қатысушыларды тіркеу. Таңертеңгілік кофе-брейк. |
|
11:00 - 13:00 |
1. Іскерлік – қазынашылықты автоматтандыру шеңберінде шешілетін міндеттер. 2. Автоматтандырылған қазынашылықтың негізгі кезеңдері. 3. Ақша ағынын басқару әдісіне байланысты автоматтандыру архитектурасының нұсқалары (орталықтандырылған, орталықтандырылмаған, аралас басқару. 4. Орталықтандырылған қазынашылық процесінің кезеңін енгізудің 1С платформасындағы жүйелерде демонстрация (1С: Холдинг менеджменті, 1С: ERP Enterprise Management және BIT.Finance) |
|
13:00 - 13:30 |
Кофе брейк |
|
13:30 - 14:00 |
Біріктірілген қазынашылық жүйесін сәтті енгізудің мысалы |
|
14:00 - 14:30 |
Жобалық тәсілқазынашылықты автоматтандыруға:
|
|
14:30 - 15:00 |
Іс-шараға қатысушылардың сұрақтарына жауаптар |
Семинарда ақша қаражаттарының қозғалысын жоспарлау және бақылау технологиялары мен процедуралары түсіндіріледі, бюджетті құру және ҚҚҚ есеп беру нұсқалары талқыланады, орталықтандырылған қазынашылықтың жұмысын ұйымдастыру, қазынашылықтың басқа бөлімшелермен өзара іс-қимылы, ақша ағындарының бюджетін құру, DDS бюджетінің орындалуын бақылау және рәсімдері.
Бірінші BIT мамандарының жетекшілігімен кәсіпорындардың қаржылық есебін автоматтандыру бойынша ондаған жобалар аяқталды: KPMG, Bongren Europe Vostok, Lacoste, RZD International, Yokohama, Delis Alliance, Progressive Media, Still және т.б.
Бірінші BIT көшбасшы болып табылады интеграцияланған автоматтандырукәсіпорындар.