Контрагенттердің сенімділігін тексеру: мамандандырылған қызметтер және өзін-өзі тексеру. Контрагентті қалай тексеруге болады: қызметтерге шолу Тексеру ұйымдарына арналған бағдарлама

28.08.18 71 924 28

Және бұл неге маңызды

Фирма сырттан жақсы көрінуі мүмкін, әдемі кеңсесі және сыпайы сауда тобы болуы мүмкін, бірақ ішінде үлкен қарыздар, соттар және қашып жүрген директор бар.

Алена Ива

Егер сіз ҚҚС шегерімін қабылдасаңыз, салық органдары контрагент оған қандай да бір түрде сенімсіз болып көрінгендіктен, сізге жыртылған жылдарды реттей алады.

Сондықтан контрагенттерді тексеру керек. Міне, мұны қалай істеу керек.

Мен бірден брондау жасаймын: контрагентті әртүрлі дерекқорларға, сайттарға және қызметтерге тексерудің 16 жолы бар, егер сіз олардың барлығын пайдалансаңыз, бұл уақытты қажет етеді. Екінші жағынан, барлық 16 қадамнан өткен контрагент - алтын. Егер сіз тексеруді бастасаңыз және алғашқы бес кезең сәтсіз болып шықса, сіз бұл контрагенттен бірден бас тарта аласыз - одан әрі жақсы нәрсе табуыңыз екіталай.

Контрагентті қалай тексеруге болады: кезең-кезеңімен

1. Әлеуетті контрагенттен негізгі құжаттардың көшірмелерін сұраңыз.
2. Rosreestr-тен соңғы үзіндіні алыңыз.
3. Қарсы тараптың жаппай мекенжайы бар-жоғын тексеріңіз.
4. Директордың дисквалификацияланғанын тексеріңіз.
5. Контрагенттің қандай бизнес түрін жүргізетінін көрсетіңіз: шағын немесе орта. Бұл кәсіпорынның айналымдылық деңгейін және ұйымдағы қызметкерлердің санын көрсетеді.
6. Контрагенттің банкрот екенін тексеріңіз.
7. Контрагенттің заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінен шығарылғанын тексеріңіз.
8. Сот орындаушыларының деректер базасында контрагентті іздеу.
9. Төрелік істердің файлында контрагентті тексеріңіз.
10. Контрагенттің қаржылық есебін зерттеңіз. Бұл оның табысты бизнесі бар-жоғын көрсетеді.
11. Басшының немесе жеке кәсіпкердің төлқұжатының жарамдылығын тексеріңіз.
12. Егер контрагент тарапынан шартқа нотариалды куәландырылған сенімхаты бар тұлға қол қоятын болса, оның мерзімінің өткен-өтпегенін түсіндіріңіз.
13. Егер сіздің контрагентіңіздің жұмыс істеуге лицензиясы болуы керек болса, оның жарамдылығын тексеріңіз.
14. Директордың үміткер екенін қараңыз.
15. Контрагенттің заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізіліміне өзгерістер енгізіп жатқанын тексеріңіз.
16. Контрагенттің тізілімге енгізілгенін тексеріңіз жосықсыз жеткізушілер.

Неліктен контрагенттерді тексеру керек

Адал емес компаниялар өздерін сенімді етіп көрсетуде өте жақсы. Сіз Интернеттегі мол жарнамаға да, жомарт жеңілдіктерге де, қымбат костюмдерге де сене алмайсыз. Сондықтан контрагенттерді құжаттарға сәйкес тексеріңіз.

Өз міндеттемелерін орындамайтындарды есептеңіз.Менің клиенттерім серіктестердің арамдығы туралы жиі айтады. Сұлулық салоны нашар жөндеуден өтті және жоғалып кетті - шығындар бастапқы жөндеу сомасының үштен бірін құрады. Тапсырыс беруші құрылысшыларға үш жыл бойы орындаған жұмысы үшін төлем жасамады - сотқа жүгіну керек болды, бірақ тапсырыс беруші банкротқа ұшырады.

Көбінесе сатып алушы тауарды қабылдап, төлемей қалады. Немесе керісінше: жеткізуші алдын ала төлем алады және тауарды жөнелтпейді. Чек контрагентпен ынтымақтасу керек пе, әлде ол өз міндеттемелерін орындамау қаупі бар-жоғын анықтауға көмектеседі.

Эфемерамен жұмыс жасамаңыз.Контрагент бір апта бұрын арнайы клиенттерден аванс алып, жоғалып кету үшін құрылған бір күндік фирма болып шығуы мүмкін. Бұл жағдайда сіз тек ақша жоғалтасыз, бірақ бұл да жағымсыз.

Компания мүлде жоқ болып шығуы мүмкін. Сайт бар, ақша аударатын аты мен аккаунты бар, бірақ заңды тұлға жоқ, алаяқтар сайттың артына тығылып жатыр.

Алаяқтарды есептеңіз.Сіздің контрагент ақшалай қаражатты алу немесе заңсыз несие алу сияқты қаржылық қылмыстар жасауы мүмкін. Бұл жағдайда құқық қорғау органдары контрагентті ғана емес, сізді де оның серіктесі ретінде тексереді.

Банкроттықпен айналысудан аулақ болыңыз.Сіз банкроттыққа ұшыраған фирмамен байланыса аласыз. Егер сіз осындай фирмаға ақша аударсаңыз, оны мүлдем көрмейсіз.

Банкротпен кез келген мәміле, соның ішінде сіздікі, кредиторлар сотқа шағымдана алады. Ақшаны қайтару үшін сіз кредиторлар тізіліміне қосылуыңыз керек және банкроттық рәсімінің аяқталуын күтуіңіз керек, ол бірнеше жылға созылуы мүмкін.

Салық бойынша проблемалар жоқ.Салық органы сізді әлеуетті контрагенттің адалдығын жеткілікті түрде тексермеген деп есептесе, сізге салық жеңілдіктерінен бас тартуы мүмкін. Яғни, сіз аз салық төлей алмайсыз - салық шегерімін алыңыз немесе салықтың төмендетілген мөлшерлемесін қолданасыз.

Өз өмірінен алынған оқиға. Бір компанияның салықтық тексеруінен кейін 10 миллион рубль мөлшерінде қосымша табыс салығы мен ҚҚС алынды. Айыппұл мен айыппұл тағы 4 миллионға өсті.

Бұған бір жеткізу шарты себеп болды. Салық басқармасы фирма келісім-шарт жасасу кезінде мұқияттылық көрсетпегенін айтты: контрагент нақты жүргізе алмады. экономикалық қызмет, салық төлемеген және негізінен қағаз жүзінде ғана болған.

Біз сотқа жүгіндік, бірақ ол тексеру жағына шықты. Жалпы контрагент тізілімнен шығарылған болып шықты заңды тұлғалар.

Салық органдары тексеру барысында контрагенттің атынан келісім-шартқа қол қойған тұлғаның төлқұжаты жоқ екенін, қойылған қолдардың жалған екенін анықтады. Содан кейін бұл іске полиция қосылды - нағыз қызық басталды. Полицейлер жеткізілмеген тауарларды іздеді, бас атқарушы директоржәне адал емес контрагентті барлық серіктестердің, соның ішінде біздің байғұс компанияның құлағына дейін көтеріп, ақыры салық төлеп, айыппұл төлеуге мәжбүр болды.

Атқару өндірісі сотта істерді жеңгеннен кейін басталады. Бұл әлеуетті серіктес тек сотқа беріп, жеңіліске ұшырап қана қоймайды, сонымен қатар шоттарды төлемеуді жалғастырады.

Сол ресурста сіз салық берешегін де көре аласыз, олар сот орындаушылары арқылы да өндіріледі.

Төрелік істердің файлында контрагентті тексеріңіз

Егер сайтта сенімхат болмаса немесе ол жойылса, келісімшартқа қол қою мүмкін емес - мұндай мәміле жарамсыз болуы мүмкін. Алдымен контрагенттің басшысына хабарласып, мәмілені мақұлдау туралы дәлелді алу және жаңа сенімхат сұрау керек.

Лицензияның жарамдылығын тексеріңіз

Егер сіздің контрагентіңіздің қызметті жүзеге асыруға лицензиясы болуы керек болса, оның жарамдылығын тексерген дұрыс - сіз ешқашан білмейсіз. Лицензиясыз оның жай ғана мәмілелер жасауға құқығы жоқ.

Лицензияның болуын салық сайтындағы заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінен үзінді көшірмеден көруге болады, ал оның жарамдылығын мекенжай бойынша тексеруге болады.

Мысалы, алкогольді сатуға арналған лицензияны Алкоголь нарығын реттеу федералды қызметінің лицензиялар тізілімінен тексеруге болады және тәрбиелік іс-шаралар- Білім және ғылым саласындағы қадағалау федералды қызметінің лицензиялар тізілімінде.

Жосықсыз жеткізушілер тізіліміне енгізу ұйымды бірден сенімсіз деп сипаттамайды. Бірақ басқа тексеру әдістерімен бірге ол контрагенттің жалпы бейнесін жасайды.

Шатаспау және ештеңені ұмытпау үшін ережелер

1 тамызда салық органдары компаниялар туралы толығырақ ақпаратты жария етті. Бірақ бұл ақпарат, сондықтан мен басып шығаруға және транзакцияларға қолдануға болатын контрагенттерді тексеру ережелерін дайындадым. Осылайша сіз серіктесті мүмкіндігінше егжей-тегжейлі тексергеніңізді салыққа немесе сотқа көрсетесіз.

Басқа ереже әлеуетті контрагентпен жұмыс істеудің мағынасы бар-жоғын шешуге көмектеседі.

Мен барлық тексеру қадамдарын тұтастай қарастыруды ұсынамын. Егер әлеуетті контрагент бір немесе екі қадамда сынақтан өтпесе, сіз онымен себептерді анықтай аласыз, содан кейін келісім жасау туралы шешім қабылдай аласыз. Егер контрагент көптеген қадамдар бойынша сынақтан өтпегенін көрсеңіз, бұл тәуекелге тұрарлық емес - сенімдірек серіктес іздеңіз.

Жоғарғы Арбитраждық Соттың 2006 жылғы 12 қазандағы № 53 қаулысына дейін өзіңізді алаяқтардан қорғау үшін ғана серіктесті тексеру қажет болды. Сонда да олар оны «тізеде» тексерді - олар таныстар арқылы болашақ серіктес туралы көбірек білуге ​​тырысты немесе жай ғана сәттілікке сенді.

№53 қаулы қабылданғаннан кейін салық органдары кәсіпкерлерден серіктестерді мұқият таңдауды талап ете бастады. Енді жосықсыз контрагентпен кездесіп, сіз орындалмаған транзакциядан шығынды ғана емес, салық органдарының санкцияларын да алу қаупі бар. Бұл мақалада біз келісімшартты сенімді түрде жасау үшін болашақ сатып алушылар мен жеткізушілерді қалай тексеру керектігін айтамыз.

Бұл мақаладан сіз мыналарды білесіз:

Жосықсыз контрагент кім және онымен ынтымақтастыққа не қауіп төндіреді

Жосықсыз контрагент – серіктестер мен мемлекет алдындағы өз міндеттемелерін орындамайтын жеке кәсіпкер немесе компания. Олар жалған әрекеттермен, алаяқтықпен және салық төлеуден жалтарумен айналысады.

Ресейдің Федералдық салық қызметінің 2017 жылғы 23 наурыздағы No ED-5-9 хатында / [электрондық пошта қорғалған]салық органдары контрагентті тексеру бойынша салық төлеушінің қабылдаған шараларының жеткіліктілігі мен негізділігіне назар аударуы керектігін айтады. Егер серіктес бір күндік фирма болып шықса және салықтан жалтарса, онда сіз бұл үшін жазаланасыз.

Қосымша салықтарбасты қауіп болып табылады. Жосықсыз серіктеспен ынтымақтастық үшін салық органы сізден қосымша төленетін ҚҚС алуы немесе транзакциялық шығындарды қабылдаудан бас тартуы мүмкін.

«Альфа» ЖШҚ «Кіріс минус шығыстар» USN бойынша 1 миллион рубль сомасына негізгі қызмет үшін материалдарды жеткізушіден сатып алды. Жылдағы табыс 3 миллион рубльді құрады, оңайлатылған салық жүйесі үшін салық базасы 2 миллион рубль болды, төленетін салық 300 000 рубль болды.

Тексеру барысында салық органы жеткізушінің жосықсыздығын анықтап, материалдардың құнын шығындарда есепке алуға тыйым салды. Салық базасы барлығы 3 миллион рубльді, ал салық сомасы 450 000 рубльді құрайды. Яғни, жосықсыз контрагент «Альфа» жауапкершілігі шектеулі серіктестігі алдындағы міндеттемелерін толық орындағанымен, компаниядан қосымша 150 000 рубль салық өндірілді.

Қаржылық зиян. Адал емес серіктес ақша немесе өнімді алғаннан кейін бірден жоғалып кетуі мүмкін, ал компания материалсыз және тауарсыз қалады.

«Правда» ЖШС «Альфа» жауапкершілігі шектеулі серіктестігімен байланысқа шықты. Серіктестік өкілі өндіріске қажетті материалдарды арзан бағамен сатып алуды ұсынды, тек алдын ала төлемді сұрады. Өзінің адалдығын дәлелдеу үшін «Правда» жауапкершілігі шектеулі серіктестігінің өкілі компанияның веб-сайтында тұтынушылардың оң пікірлерін көрсетті.

Екі рет ойланбастан серіктестер қол алысты. «Альфа» жауапкершілігі шектеулі серіктестігінің директоры аванстық төлемді аударуды бұйырды, серіктестің өкілі асығыс шегінді. Келесі күні «Альфа» жауапкершілігі шектеулі серіктестігі алаяқтармен байланысқа шықпақ болды, бірақ нәтиже болмады. Кешіктірілген тексеру барысында заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінде мұндай компанияның жоқтығын, өкілдің не паспортын, не сенімхатын көрсетпегенін білдік. Ал, алаяқтар мақтанған түрлі-түсті сайт енді мекен-жайын өзгертіп, «Singirity» жауапкершілігі шектеулі серіктестігіне тиесілі.

Бүлінген беделі. Федералдық салық қызметі сіздің тарихыңызды есте сақтайды: күмәнді адамдармен байланыстар - жақсы жолсалықтық тексеруге кезекке тұру. Егер сізді алаяқтар жиі алдаған болса, серіктестер сіздің кәсібилігіңізге күмәндануы мүмкін. Сізбен жұмыс істеу қауіпті, өйткені ерте ме, кеш пе алаяқтар сізді міндеттемелеріңізді өтей алмайтын деңгейге дейін жеткізеді. Басқа шабуылдаушылар сіздің сәтсіздігіңізді біліп, сізге ақша табуға тырысуы мүмкін.

Кез келген мәміле жасамас бұрын серіктесіңізді тексеріңіз, тіпті онымен ұзақ мерзімді іскерлік қарым-қатынасыңыз болса да. Бірақ ерекше назаржаңа мердігерлермен жұмыс істеуге арнау. Қатаң тексеру сигналы келесідей болады:

• алдын ала төлем талабы;
• төлемді бөліп төлеу немесе кейінге қалдыру туралы өтініш;
• сіздің бизнесіңіз үшін маңызды транзакция сомасы;
• арамдықты көрсететін белгілердің болуы.

Шабуылшылардың ерекшеліктері қандай

Егер сіздің жаңа немесе ескі серіктесіңізде осындай белгілер болса, сіз сақ болып, оның адалдығын мұқият тексеруіңіз керек.

Жаппай тіркеу мекенжайыкөптеген заңды тұлғалар тіркелген мекенжай болып табылады. Кәсіпорын басшыларына жаппай мекен-жайға бару мағынасыз, олар ол жерде ешқашан болмаған шығар. Жанжал туындаған жағдайда серіктеске оның кеңсесіне келу арқылы хабарласа алмайсыз. Әрбір қалада мұндай мекенжайлар бар. бизнес орталықтарында және өнеркәсіптік кәсіпорындаркеңселер мен үй-жайларды жалға беретін , бірнеше ұйым болуы мүмкін, бірақ бұл қалыпты жағдай.

Жаппай мекен-жай бойынша тіркелудің өзі арамдық дегенді білдірмейді. Офистерді жалдау ақысын үнемдейтін осындай мекенжайларда лайықты фирмалар да тіркелген.

Бұқаралық директор- бұл көптеген заңды тұлғаларды басқаратын жеке тұлға - бестен. Бір қызығы, олар басқаратын компаниялардың барлығы әртүрлі бағытта: тұрғын үй құрылысынан бастап апельсин экспортына дейін.

Жаппай директоры бар ұйымдарда қызмет әдетте жалған болып табылады және олар салық салудан жалтару үшін жасалады.

Компания мәміледен бірнеше күн бұрын тіркелді. Белгі екі жақты сипатқа ие. Бұл бір күндік фирмаларға тән қасиет, бірақ ол енді ғана ашылған стартап фирма болуы мүмкін.

Қанағаттанарлықсыз қаржылық жағдай— кәсіпорынның қаржылық нәтижелері — пайда немесе шығын. Шығынмен жұмыс істейтін ұйым жөнелтілген өнімнің ақысын уақытында төлемейді. Егер оның несиелері болса, банкротқа дейінгі кәсіпорынға кіру қаупі бар. Банкроттық рәсімінде ақшаңызды өндіріп алу сәтсіз әрекет – статистикаға сәйкес, 2018 жылдың 9 айында борышкердің мүлкін сату арқылы қанағаттандырылған кредиторлардың талаптарының үлесі 6,8%-ды құрады.

Компанияның мүлкіне назар аударыңыз. Жылжымайтын мүлік пен негізгі құралдардың болуы жақсы, ал олардың болмауы бір күндік фирманың тағы бір белгісі.

Болашақ серіктестің басшысымен байланысқа түсе алмау. Жосықсыз адамдар сізбен өкілдер арқылы жұмыс істейді және нақты директор немесе құрылтайшылар туралы ақпаратты жасыруға тырысады. Ал өкілдің өзі өкілеттікті растауға асықпайды - ол үйде сенімхатты ұмытып кетті, оны көлікте қалдырды, хомяк жеді және т.б.

Федералдық салық қызметінің веб-сайтында және басқа қызметтерде контрагент туралы ақпараттың болмауы. Енді көлеміне қарамастан барлық компаниялар туралы ақпарат бар және салық веб-сайтында заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінен және EGRIP үзіндісін алуға болады. Желіде ақпараттың жоқтығы – арамдық белгісі.

Компанияны тек белгілердің жиынтығы бойынша бағалау керек, олар неғұрлым көп болса және неғұрлым маңызды болса, соғұрлым адалдықтың ықтималдығы жоғары болады. Көп нәрсе фирманың табиғатына байланысты. Мысалы, тазалық компаниясында жылжымайтын мүлік немесе қымбат құрал-жабдықтар болмауы мүмкін, себебі ол қажет емес.

Контрагентті СТН және басқа мәліметтер бойынша қалай тегін тексеруге болады

Серіктестен қызығушылық тудыратын құжаттарды сұрау арқылы чекті бастаңыз. Егер ол оларды беруден бас тартса немесе уақыт алса, Интернетті пайдаланыңыз. Тексеру үшін ақылы және тегін қызметтер бар. Тегін сайттардың көпшілігі жосықсыз адамдар мен зиянкестерді анықтауға жеткілікті. Іскерлік тәуекелдерді азайту үшін келесі қызметтерде өзіңізді және контрагентіңізді тексеріңіз.

1. Федералдық салық қызметінің веб-сайты. nalog.ru веб-сайтында СТН және басқа мәліметтер бойынша өзіңізді және контрагентіңізді тексеру үшін көптеген мүмкіндіктер бар. Салық органдары өздерін және контрагенттерді СТН бойынша тексеру бойынша келесі қызметтерді тегін көрсетті.

«Контрагентті тексеру» қызметі. Сілтеме бойынша жеке кәсіпкерді немесе заңды тұлғаны салық төлеушілердің бірыңғай мемлекеттік тізілімінде тіркеу фактісін тексеруге болады. Ол үшін СТН, KPP (егер белгілі болса) және контрагентпен жасалған мәміле күнін енгізу қажет.

Осы СТН-і бар ұйым Салық төлеушілердің бірыңғай мемлекеттік тізілімінде тіркелген

Жаппай тіркеу мекенжайын тексеру қызметі. Мұнда сіз тексере аласыз заңды мекен-жайысеріктес немесе белгіленген аймақтағы жаппай мекенжайлар тізімін алыңыз.

Санкт-Петербургтегі жаппай тіркеу мекенжайлары

Құқықсыз тұлғаларды тіркеу журналындағы ақпаратты іздеу қызметі. Сот шешімі негізінде ұйымның басшысы немесе құрылтайшысы болуға құқығы жоқ адам құқығынан айырылған адам. Жеке тұлғалар да дисквалификацияға ұшырауы мүмкін.

Сайтта сіз болашақ серіктес компанияның басшысын тексере аласыз. Тізілімге кірудің жиі кездесетін себептері жалған тіркеу, нормативтік талаптарды сақтамау және еңбек тәртібін бұзу болып табылады.

Аты-жөні көрсетілген тұлға құқығынан айырылған тұлғалардың тізіліміне енгізілмейді

Ұйымды басқара алмайтын тұлғалар туралы ақпарат алу қызметі. Бұл қызмет белгілі бір ұйымға жетекшілік ете алмайтын немесе өкілдік ете алмайтын тұлғалар туралы ақпарат береді. Мәліметтер қызметке сот актілерінен түседі.

Осы СТН бар ұйымда қатысу немесе басшылық ету мүмкін еместігі фактісі анықталған тұлғалар жоқ.

Шағын және орта бизнес субъектілерінің бірыңғай тізілімісеріктесіңізді, егер ол шағын немесе орта бизнеске жататын болса, тізілімде тіркеу фактісін белгілеуге мүмкіндік береді. Шығару нәтижелері бойынша сертификатты pdf форматында жүктеп алуға болады. Ақпаратты іздеу үшін бір реквизит жеткілікті - СТН, OGRN, OGRNIP, кәсіпкердің толық аты немесе компания атауы.

Шағын және орта бизнес субъектілерінің бірыңғай тізілімі – СТН бойынша біз ұйымды, оның деректемелерін, санаты мен ол тіркелген аймақты таптық.

Заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінен үзінді көшірме алу қызметі / EGRIP. Салық сайтында заңды тұлғалар мен жеке кәсіпкерлер тізілімінен үзінді көшірме алу арқылы өзіңізді және контрагентіңізді СТН бойынша тексеруге болады. Үзінді көшірмеде негізгі ақпарат көрсетіледі: тіркелген күні, тіркелген орны және т.б. Егер серіктес туралы ақпарат болмаса, ол тіркелмеген.

Үзіндіде құрылтайшылар туралы, басшы туралы, Федералдық салық қызметінде, Ресей Федерациясының Зейнетақы қорында және FSS-те тіркеу мерзімі, заңды мекенжайы және барлық мәліметтер бар. Егер қандай да бір ақпарат сенімсіз болса, онда «Қосымша ақпарат» жолы пайда болады, онда «ақпарат сенімсіз (заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінде қамтылған заңды тұлға туралы мәліметтердің дұрыстығын тексеру нәтижелері)» көрсетіледі.

Заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінен үзінді көшірме заңды тұлғаның тіркелген күнін, заңды мекенжайын, құрылтайшылар мен басшысының толық аты-жөнін, Федералдық салық қызметінде тіркелген жерін және т.б.

2. Арбитраждық істердің картотекасы. Жеке кәсіпкер немесе заңды тұлға қатысатын сот ісі туралы барлық ақпаратты қамтиды. Серіктесті СТН немесе заңды тұлғаның атауы және жеке кәсіпкердің толық аты-жөні бойынша тексеруге болады. Сіз болашақ контрагент жауапкер болып табылатын істерге қызығушылық танытуыңыз керек. Сот ісін ашып, сот актілері мен шешімдерімен танысуға болады. Көптеген сот процестері, әсіресе қарызды өндіріп алу серіктеске күмәнданудың себебі болып табылады.

Арбитраждық іс файлы серіктеске қарсы аяқталған және жалғасып жатқан сот істерінің тізімін көрсетеді

3. Атқарушылық іс жүргізу деректерінің базасы. Заңды тексеру және жеке тұлғаларөндіріп алуға ұсынылған берешектердің болуы сот орындаушыларының деректер базасы арқылы мүмкін болады. Атқарушылық іс жүргізудің болуы екі нәрсені білдіреді:

• контрагент сотта дауды жоғалтты;
• қарызын төлемей отыр.

Сіз мұндай адаммен жұмыс істегіңіз келмейтін шығар.

Атқарушылық іс жүргізу деректерінің банкі өндіріп алу үшін сот орындаушысы қызметіне ұсынылған берешек туралы мәліметтерді көрсетеді.

4. Банкроттық туралы ақпараттың бірыңғай федералды тізілімі. Банкротқа ұшыраған контрагент - бұл ең нашар сценарий. Күрделі мәмілелер, басқа кредиторлармен даулар және соңында ақшаның аз ғана бөлігі қайтарылды - бұл серіктесті EFRSB арқылы тексермеген болсаңыз, сізді күтеді. Егер болашақ серіктес тіркеуде болса, онымен ынтымақтастықтан бас тартыңыз. Контрагентті іздеу үшін «Тіркеулер» қойындысына өтіңіз, содан кейін - «Борышкерлер» және оның мәліметтерін енгізіңіз.

Банкроттық туралы ақпараттың бірыңғай федералдық тізілімінде банкротқа ұшыраған барлық заңды және жеке тұлғалар туралы мәліметтер бар

5. Алынатын қызметтер қаржылық есеп беру . Көптеген қызметтер сізге контрагенттің есебін ақылы түрде береді, бірақ біз Федералдық статистика қызметінің веб-сайтын ұсынамыз. Мүдделі компанияның есептілігін алу үшін «Бухгалтерлік (қаржылық) есеп беру деректерін ұсыну» түймесін басыңыз, содан кейін « қысқаша ақпарат«және сілтемені басыңыз» 2012 жылдан бастап жылдық бухгалтерлік (қаржылық) есеп беру деректерін ұсыну.

Бухгалтерлік есепті алу әрекеттерінің реттілігі

Мәліметтерді және есеп беру күнін енгізіңіз. Есеп пішімін таңдаңыз: .doc немесе .xlsx, енгізу өрісі пайда болады Электрондық поштаесепті қайдан аласыз. Doc-файл оқуға және басып шығаруға ыңғайлы, xlsx - есептеулер үшін.

Кеңес: Google Chrome арқылы есептерге тапсырыс беру әрқашан мүмкін емес, біз Internet Explorer шолғышын пайдалануды ұсынамыз.

Егер сіз серіктестің есебін дербес талдай алмасаңыз, біз оқырмандар үшін арнайы дайындаған Excel кестесін пайдаланыңыз. Онда сіз автоматты түрде негізгі есептеулерді жүргізіп, ұсыныстар ала аласыз. Сізге тек баланс пен есепті жүктеп алу қажет қаржылық нәтижелержәне кестеге мұқият енгізіңіз. Барлық көрсеткіштер өздерін есептеп, дұрыс шешім қабылдауға көмектеседі.

Сондай-ақ тегін қызметтер туралы есептерді талдауға болады, мысалы, «Сіздің қаржылық талдаушы» немесе Itfinans.ru. Деректеріңізді теңгерім пішініне енгізіңіз және ақылы қызметтер сияқты тегін талдауды алыңыз.

6. Паспортты тексеру қызметі. Сіз контрагент өкілінің, директордың және құрылтайшылардың төлқұжатының жарамдылығын тексере аласыз. Директорының төлқұжаты жарамсыз компаниямен жұмыс істеу керек пе, жоқ па - бұл таза риторикалық мәселе. Паспортты тексеру үшін сериясы мен құжат нөмірі қажет. Нәтижесінде сіз оның қазір жұмыс істейтінін білесіз.

Біз растаған төлқұжат жарамды

7. Өкілдің сенімхатын тексеру қызметі. Өкілмен жұмыс істеу кезінде компания атынан әрекет ету құқығына нотариалды куәландырылған сенімхатты дереу сұраңыз. Егер ол сізге оны оңай ұсынса, оның мазмұны мен жарамдылығын тексеруге жалқау болмаңыз. Ол үшін сенімхаттың нөмірі мен күнін енгізіңіз.

Федералдық нотариаттық палатаның сайты

8. «ӘДІЛЕДІ БИЗНЕС» қызметі- контрагенттерді тексеру бойынша ақылы қызметтердің аналогы. «Адал бизнес үшін» контрагентті СТН және сізге белгілі мәліметтер бойынша тексереді. База жобаға қатысушылардың есебінен қалыптасады және екі жағы бар: тегін, бірақ көптеген жеке кәсіпкерлер мен заңды тұлғалар туралы ақпарат аз.

Егер компания картаны сол жерде жасаған болса, сайтты пайдалану ыңғайлы. Сонда сіз алдыңғы қызметтерден жинаған барлық ақпаратты ала аласыз. Іздеуге кез келген реквизит енгізу арқылы сіз серіктес тауып, көресіз қаржылық есеп беру, талап-арыздар және басқа ақпарат тиісті түймелер бойынша.

«ӘДІЛЕДІ БИЗНЕС» сервисіндегі іздеу нәтижесі

Бұл контрагенттерді тексерудің негізгі қызметтері. Оларды пайдаланыңыз және сақтықты дәлелдеу үшін тексеру нәтижелерін сақтаңыз.

Егер сіз жаңа серіктестермен жиі айналысатын болсаңыз, әрбір дереккөзден ақпаратты біртіндеп жинау көп уақытты алады. Бұл жағдайда ақылы аналогтарға жүгініңіз.

Контрагенттерді тексеру бойынша ақылы қызметтер

Ақылы қызметтер тегін дереккөздерден алынған ақпаратты жинақтаушы болып табылады. Барлық қызметтер ерекше, бірақ олардың мүмкіндіктері шамамен бірдей. Жоғарыда көрсетілген барлық тегін қызметтер тек ресейлік жеке және заңды тұлғаларды тексеретінін ескеріңіз. Көптеген ақылы бағдарламалар, мысалы, «Kontur.Focus» және «Spark» қосымша ақша үшін шетелдік серіктестерді де тексереді.

1. "Контур. Фокус". Мердігерлерді тексеруге ыңғайлы қызмет. СТН немесе серіктес аты бойынша сіз ыңғайлы форматта таба аласыз және жүктей аласыз:

• компанияның қысқаша мазмұны;
• Төрелік соттағы істер туралы мәліметтер;
• қамтамасыз ету туралы мәліметтер;
• мемлекеттік сатып алу туралы мәліметтер;
• лицензиялар, сертификаттар және компания декларациялары;
• туралы мәліметтер сауда белгілерізаңды тұлға;
• бұқаралық ақпарат құралдарында және интернетте айтылғаны туралы ақпарат;
• жарияланған бос орындар;
• веб ретінде бейнелеуге болатын сілтемелер тізімі;
• автоматты қаржылық талдауконтрагент.

Contour.Focus тестінің нәтижелері

«Қосылымдар» түймесі арқылы серіктесіңізбен байланысқан адамдарды табуға ыңғайлы. Мүмкін бұл сіздің қазіргі немесе бұрынғы серіктестеріңіз жақсы беделге ие болуы мүмкін, бұл жаңа контрагент үшін плюс болады. Немесе керісінше болуы мүмкін: байланыстар тізбегінде сіз сөзсіз байланыспайтын адамдарды көресіз.

• ыңғайлы және интуитивті интерфейс;
• компаниялар мен меншік иелері арасындағы қарым-қатынастарды визуализациялау;
• жеке тұлғалардың төлқұжаттарын тексеру;
• компаниялардың лицензиялары мен сертификаттары туралы мәліметтер;
• бір реттік қол жеткізу;
• шетелдік компанияларды тексеру;
• мобильді қолданба iOS және Android үшін;
• қажеттіліктерді қамтиды үлкен бизнессеріктестерді тексеруде.

• құны - функциялардың толық спектрі бар пакеттің бағасы - 57 500 рубльден, арзанырақ пакеттер аз мүмкіндіктерді қамтамасыз етеді;
• қаржылық талдау интерактивті емес - оны тек жүктеп салуға болады;
• туралы ақпаратты сұрау шетелдік компанияларқосымша 12 500 рубль төлеу керек;
• операция 5-тен 7 күнге дейін жаңартылады (кідіріс SPARK пен Prima-Inform-тен көп);
• компаниялардың бұғатталған шоттары туралы ақпарат жоқ.

Тарифтердің бағасы - жылына 22-ден 185 мың рубльге дейін. Сіз қол жеткізуді бір күнге сатып ала аласыз - 1300 рубльден.

2. SPARK. Әртүрлі көздерден алынған ақпаратты біріктіреді. Қызмет алдыңғыға ұқсас және ұқсас мүмкіндіктері бар.

SPARK жүйесіндегі компания картасы

• мәліметтер базасы 1-2 күн сайын жаңартылады;
• компаниялар картада көрсетіледі - ең жақын серіктестерді іздеу ыңғайлы;
• деректер базасына ТМД елдерінің компаниялары кіреді;
• онлайн қаржылық талдау;
• серіктестерді тексеруде ірі бизнестің қажеттіліктерін қамтиды

• SPARK веб-сайтта бағаларды көрсетпейді, Интернеттегі шолуларға сәйкес, жылдық жазылым 200 000 рубльден асады;
• жеке тұлғалардың төлқұжаттарын тексеру мүмкін емес;
• «Kontur.Focus» бағдарламасымен салыстырғанда лицензиялар мен сертификаттардың толық емес тізімі;
• мобильді қолданба жоқ.

3. «Прима-Информ». Жаңарту жылдамдығы бойынша алдыңғы аналогтардан жақсы ерекшеленеді. «Шлюз» деректерді жүктеу алгоритмінің арқасында деректер базасы бірден қалыптасады. Жүйенің функционалдығы SPARK және Kontur.Focus функцияларына қарағанда қарапайым, бірақ ол шағын және орта бизнес үшін жеткілікті.

«Прима-Информ» қызметі

• сіз 300 рубльге жеке кәсіпкер немесе ұйым туралы бизнес сертификатын ала аласыз (Федералдық салық қызметінен үзінді көшірме, мүшелік, сот ісі, банкроттық және берілген лицензиялар туралы ақпаратты қамтиды);
• дерекқорды жедел жаңарту;
• компанияның шоттарын бұғаттау фактілері туралы ақпаратты көрсетеді.

• түсіру тек ең қымбат пакетте болады;
• қаржылық талдау тек жүктеп алуға болады.

Жылына 100 чек үшін тариф 10 000 рубльді, айына 300 чек үшін - жылына 35 000 рубльді құрайды. Чектердің санына шектеусіз тариф жылына 45 000 рубльді құрайды. бастап тарифтік баға толық пакетмүмкіндіктері сайтта көрсетілмеген.

Түйіндеме: салық басқармасы шағымданатын ештеңе таппауы үшін контрагентті таңдағанда қалай сақ болу керек

Өзіңізді жалған мердігерлерден қорғау үшін сақ болыңыз. Қарапайым ережелерді орындаңыз:

1. Ескі және жаңа серіктестерді тексеріңіз, әсіресе олар алдын ала төлеу, бөліп төлеу шарттарын белгілесе немесе үлкен сомаға мәміле жасағысы келсе;
2. Алаяқтарға тән белгілерге назар аударыңыз:
   • жаппай тіркеу мекенжайы;
   • интернетте ақпараттың және тексеру қызметтерінің болмауы;
   • бұқаралық директор;
   • байланыста болу қиындығы.
3. Серіктестен құжаттарды сұраңыз. Оның барлық құжаттарды ұсынғаны оның пайдасына сөйлейді;
4. Егер контрагенттен құжаттарды алу мүмкін болмаса, тегін қызметтерді пайдаланыңыз. Бірге олар ынтымақтастық туралы шешім қабылдау үшін жеткілікті ақпарат береді;
5. Серіктестерді жиі ауыстыратын болсаңыз, тегін қызметтерді тексеру көп уақытты алады. Тексеру үшін бағдарламаны сақтамаңыз және сатып алмаңыз. Бұл «Kontur.Focus», «Spark», «Kasebook», «Картотека», «Prima-inform» және басқалары болуы мүмкін. Таңдау сіздің мүмкіндіктеріңіз бен қажеттіліктеріңізге байланысты.

Федералдық салық қызметі мәміленің барлық қатысушыларын тиісті тексеруді жүргізуге міндеттеді. Бұл ұғым салықтық даулар тәжірибесінде 2006 жылы пайда болды және біраз уақыттан кейін ол бастапқыда болжанғаннан әлдеқайда үлкен мағынаға ие болды. Тиісті тексеру дегеніміз не? Агенттің сенімділігін тексеру үшін қандай әдістер мен қызметтер бар, біз осы мақалада талдаймыз.

Тиісті тексеру – контрагенттің сенімділігін уақтылы және егжей-тегжейлі бағалау.

Контрагенттің сенімділігі күрделі ұғым болып табылады, ол келесі критерийлерді қамтиды:

• кәсіпорынның қаржылық жағдайы;
• төлем қабілеттілігі;
• серіктестіктің сот ісін жүргізуге қатысуы;
• компанияның бір күндік фирмалар санына тиесілігі.

Өздерінің қаржылық жағдайы мен беделін бағалайтын компаниялар мәміле жасамас бұрын контрагенттерді мұқият тексерген. Өйткені, сейфті құдай сақтайды деген халық нақылында айтылғандай, болашақта беделін қалпына келтіру үшін көп ақша мен уақытты сотқа жұмсағанша, бір рет тексерген жақсы.

Сіз контрагенттің сенімділігін екі жолмен тексере аласыз:

1. Өзін-өзі тексеруді жүргізу. Ол үшін серіктестен бірқатар құжаттарды сұраңыз:

• Заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінен үзінді көшірме, ол өзектілігін тексеруге мүмкіндік береді құрылтай құжаттарызаңды тұлға;
• Құрылтай құжаттары (шарт немесе ұйымның жарғысы). Ұсынылған деректердің дұрыстығын тексеру, заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінен үзінді көшірмеде көрсетілген тіркеу күнімен салыстыру қажет;
• OGRN және СТН сертификаты;
• Соңғы есепті кезеңдегі жылдық баланс;
• Лицензия, қажет болған жағдайда. № 99 «Лицензиялау туралы» Федералдық заң кейбір түрлеріқызметі» тексерілетін контрагенттің қызметі лицензиялауға жататынын анықтауға көмектеседі. Лицензияның мерзімі аяқталмағанын тексеру маңызды.

Содан кейін Интернетте берілген ақпаратты және басқа қолжетімді ақпарат көздерін тексеру керек. Төменде контрагент ұсынған құжаттарды талдауға көмектесетін сайттардың тізімі берілген:

Әлбетте, контрагентті тексеру үшін көптеген сұраныстар жасау және көп уақыт пен күш жұмсайтын ақпараттың үлкен көлемін талдау қажет. Егер бір контрагентті тексеру қажет болса, бұл тексеру әдісі қолайлы. Бірақ егер компания ірі болса және күн сайын ондаған мердігерлермен келісім-шарт жасаса, онда мұндай тексеру көп уақытты алады. Бұл жағдайда контрагенттерді тексерудің екінші әдісіне жүгіну қажет.

1. Арнайы бағдарламамен тексеру.

1С контрагенттерді тексеруге арналған бірқатар қызметтерді әзірледі, мысалы және. Бұл қызметтердің сөзсіз артықшылығы - олар тікелей 1С: Кәсіпорынға салынған және 1С контрагенттер каталогынан контрагенттерді тексеруге мүмкіндік береді.

1С: Контрагентке «Контрагенттің досьесі» кіреді. Бұл қызмет өзіңізді бір күндік компаниялармен ынтымақтастықтан және қаржылық шығындардан қорғауға мүмкіндік береді. 1С: контрагент қызметінің көмегімен сіз мыналармен таныса аласыз:

• заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізілімінен үзінді көшірме;
• контрагент туралы есеп беру;
• контрагентке қатысты жүргізілген тексерулердің нәтижелері;
• туралы мәліметтерді анық көрсетті қаржылық жағдайыкомпания, активтердің кірістілігі, сондай-ақ оның банкроттық тәуекелдері.

Барлық осы ақпарат контрагентті бағалауға және оның сенімділігі және онымен әрі қарай жұмыс істеу мүмкіндіктері туралы қорытынды жасауға көмектеседі.

Толығырақ талдау және контрагенттің сенімділігін бағалау үшін 1SPARK Risks қызметі қолайлы. 1С: Контрагент пен 1SPARK арасындағы негізгі айырмашылық әртүрлі көздерден ақпарат алудың уақтылылығындағы тәуекелдер (елуден астам көздер, соның ішінде Интерфакс, мемлекеттік мекемелержәне жеке компаниялар) және оны клиентке ұсыну. Осылайша, бірінші қызмет орын алған факт туралы хабарлайды, ал екіншісі кез келген қызмет көздеріне бұл туралы ақпарат түскен бойда сіздің контрагентіңізді кез келген маңызды өзгерістер туралы ескертеді. Мысалы, сіздің контрагент болып табылатын компания жойылса:

• Тексеру үшін тек 1С: Контрагент қызметін пайдалана отырып, сіз бұл туралы компания жойылған кезде біле аласыз және тиісті тексеруді уақтылы жүргізбеген серіктестері қаржылық шығынға ұшырайды;
• 1SPARK Risks-тегі тексерудің арқасында сіз құжаттарды бастапқы ұсыну сатысында серіктеске қатысты тарату процедурасының басталғаны туралы білесіз және аванстық төлемді аудару, тауарларды жөнелту сияқты қаржылық тәуекелдерден қорғай аласыз. төлемсіз және т.б.

1SPARK Risks – бұл қызмет жан-жақты бағалауконтрагенттің сенімділігі, сондай-ақ компанияның қаржылық және салық тәуекелдерін азайту. 1SPARK тәуекелдерінің негізгі функциялары:

1. Контрагенттердің елеулі өзгерістерін қадағалауға және оларға дер кезінде жауап беруге мүмкіндік беретін контрагенттер мониторингі.
2. 1SPARK тәуекелдері индекстері. Кәсіпорынның вексельдерді уақтылы төлеуі, оның төлем қабілеттілігі және бұл компанияның бір күндік компания екендігі туралы ақпарат үш индекс түрінде қызметте көрсетіледі. Түсінікті болу үшін индекстер белгілі бір индикатордың күйіне байланысты түспен бөлектеледі.
3. Тексерілген контрагенттер бойынша бизнес-сұрауларға тапсырыс беру мүмкіндігі. Сертификат контрагент, 1SPARK индекстері Тәуекелдер, аудит нәтижелері туралы толық ақпаратты қамтиды мемлекеттік органдар, компанияның арбитраждық істерге және атқарушылық іс жүргізуге қатысуы, сондай-ақ анықталған тәуекел факторлары. Іскерлік анықтама, қол қойылған электрондық қолтаңбаИнтерфакс заңды түрде міндетті, сотта ұсынылуы мүмкін және тиісті тексерудің дәлелі болып табылады.

1SPARK Risks қызметі контрагенттің сенімділігін екі рет басу арқылы бағалауға, өзіңізді қаржылық шығындардан және салық рәсімдерінен қорғауға, сондай-ақ тиісті тексеруді растайтын құжатты алуға мүмкіндік береді.

Белгілі болғандай, контрагенттің сенімділігін бағалау болып табылады кешенді талдауақпараттан орасан зор сомакөздер, бұл көп уақытты алады. Сондықтан, бұл мәселені бірнеше минут ішінде тексерілетін контрагент туралы ақпараттың барлық жиынын талдап, оны ең көрнекі және түсінікті түрде ұсынатын мамандандырылған қызметтер мен бағдарламаларға тапсыру әлдеқайда жақсы және ыңғайлы. Ал, сіз бен біз бос уақытты тиімдірек өткізе аламыз!

Құрметті әріптестер, мердігерлермен келісім-шарт жасасқанда қырағы болыңыз. Егер сіз уақытында мұқияттылық көрсетпесеңіз, банкротқа ұшыраған компанияға немесе бір түндік қарым-қатынасқа хабарласуға болады. Бизнесіңізді қауіпсіз сақтау үшін қызметтерді қосыңыз және олар болашақ серіктестерді тексеру процесін айтарлықтай жеңілдетеді. Күмәнданушылар үшін сынақ кезеңдері сәйкесінше 7 және 30 күнге қол жетімді.

1С-де қуана жұмыс жасаңыз!

Жергiлiктi жерде салық тексеруiн тағайындау. Контрагенттерді мұқият тексеріп, «1С» («1С: контрагент» және «1SPARK тәуекелдері») компаниясының ... қызметтерін бақылау қажет. Маңызды ... сонымен қатар контрагенттерді тексерудің арнайы тәртібін әзірлеуге болады және ... баламалы жеткізушілерді сақтауды ұмытпаңыз; контрагентпен ұзақ мерзімді қарым-қатынас және т.б. Мұндай дайындық ... контрагенттермен барлық «ілулі» мәселелер. Дегенмен, бұл жерде де ... өз әрекеттерін контрагенттермен үйлестіруге тырысу керек. Федералдық салық қызметі қызметкерлерден талап етуге құқылы ...

Мердігерлермен заманауи жұмыстың ерекшеліктері

Салық органы тексеруді түсінеді: контрагент атынан әрекет ететін тұлғалардың өкілеттіктері; серіктестің іскерлік беделін сипаттайтын сәйкес ... болуы; контрагенттің төлем қабілеттілігі; міндеттемелерді орындамау тәуекелі және олардың орындалуын қамтамасыз ету ...; контрагенттің қажетті еңбек және өндірістік ресурстары бар екенін ... контрагенттерді тексеру бойынша сол ... шартпен мүмкіндік беретін қызметтердің көбірек болуы; контрагенттің салық төлеушінің міндеттемелерін тиісінше орындауы туралы, оның ішінде ...

Бір күндік контрагенттерге қатысты дауларда салық органдары нені дәлелдеу керек

Бір күндік фирмалар: қауіпті контрагентті қалай анықтауға болады?

Өкілеттіктер, контрагенттің нақты орналасқан жері туралы мәліметтер, сондай-ақ орналасқан жері ... номиналды белсенділік белгілері бар оның контрагенттерімен нақты іскерлік операциялар (...контрагенттерді таңдау кезінде тиісті мұқияттылық көрсетті. Салық инспекциясысодан кейін ол анықталды ... тіпті компанияларға контрагенттермен өзара әрекеттесу кезінде ... көрінісінің дәлелі ретінде қызмет ететін құжаттардың максималды бөлігі ретінде жұмыс процесі кестесінің бөлігі ретінде контрагенттерді тексеру процедурасын орындауды ұсынады ...

Салық бақылауы шектен шығады

шот-фактуралар; аудитпен қамтылмаған басқа контрагенттермен жасалған шарттар; сондай-ақ басқа да ішкі ... салықтық бақылау (контрагенттің көшпелі, камералдық салық тексеруі) тексеріледі; транзакцияны анықтауға мүмкіндік беретін мүмкіндіктер... ; қажетті құжаттар тізімі. Осылайша, контрагент... мәміле салық тексеруінен өтуі керек, ал компанияның өзі...

Салық органдары салық төлеушінің контрагенттері мен үшінші тұлғалардың үй-жайлары мен аумағын тексеруге құқылы ма?

Тексерілетін салық төлеушінің контрагенттерінің үй-жайлары мен аумақтарын тексеру үшін ... тексеру жүргізілетін салық төлеушінің контрагенттеріне, сондай-ақ үшінші тұлғаларға қатысты үй-жайлар мен аумақтарды ... салықтық тексеруді жүргізетін орган талап ете алады. контрагенттен немесе басқа тұлғалардан ... немесе өрісті тексеру) салық төлеуші. Оның контрагенттерінің үй-жайлары мен аумағын тексеру, сондай-ақ ... тексерілетін салық төлеушінің контрагентінің үй-жайын салық органдарының тексеруі Қаржы министрлігімен расталды (қараңыз ...

2019 жылғы 15 қазан мен 15 желтоқсан аралығындағы салық және еңбек даулары бойынша сот тәжірибесін қарау

Бір жолғы шығындар Ұйым контрагентпен келісімге келген алдын ала келісімсатып алу-сату ... тегін пайдалануға берілді, ал контрагент оны қайта құрды, яғни. ... контрагент жұмысты сот арқылы негізсіз баю ретінде өндіріп алды. Тексеру барысында ... ұйым контрагентке қосымша есептелген ҚҚС ұсынбаған, бірақ ... есебінен төлеген салықты контрагенттерге көрсетпей төлеген. Бұл жағдайлар үшін тәсіл ... контрагентті тексерудің бөлігі ретінде құжаттарды ұйымдастыру болып табылады. Компания тек бір бөлігін ғана жіберді...

Сенімді келісімшартты қалай жасауға болады?

Контрагентті (келісімшарт бойынша серіктес) іздеу немесе контрагентті тексеру бойынша жұмыс. Толығырақ... контрагентті (келісімшарт бойынша серіктес) іздеу немесе контрагентті тексеру бойынша жұмыс. Толығырақ... Шарт жасасу әдістемесі Келісімшарт бойынша контрагентті тексеру Тексерудің мақсаты - сіз білуіңіз керек ... контрагенттер бойынша серіктестер мен клиенттердің алдында компанияның имиджіне теріс әсер етеді. Тексеру ... контрагентті таңдаған кезде нормаға айналуы керек ... тексерілген контрагенттің құқық қабілеттілігін және қабылданған ... орындау мүмкіндігін растайтын ...

Салық кемшілігі? Сот «сұр» компанияның шығынын мойындады

Gray» контрагент – транзакциялардың жалғандығын тануға себеп? Кәсіпорынның орнында жүргізілген аудит нәтижесінде ... қосымша есептеу үшін контрагенттің «ерекшеліктері» пайдаланылды. Біртүрлі компанияның қызметін талдағаннан кейін, ... контрагенттерді тексеруге арналған хит парағы. Салық төлеушілерге контрагенттерді таңдаған кезде қажетті ... сақтықтың бар-жоғын мердігерлерден тексеру ұсынылады; контрагенттерде қажетті мүліктің болуын тексеру, ... іскерлік беделін, контрагенттің төлем қабілеттілігін, сондай-ақ дефолт тәуекелін бағалау ...

Салық тексеруіндегі сұраулар: компанияны бір күндік бизнес ретінде жүргізу және тану ерекшеліктері

Басқарушыдан контрагенттерді таңдау, келісім-шартқа отыру тәртібі, бухгалтерлік есеп ... құрылтайшылар туралы білу? 9. Сіз контрагенттерді таңдауға немесе жұмсалатын шығындарға келісесіз ... контрагент менеджерінің жеке басын анықтау және іскерлік беделконтрагенттік ұйым. 25. Белгі ... тексеру барысында салық төлеуші ​​мен оның күмәнді контрагенттер арасындағы қарым-қатынасы зерттеледі. Мұндай контрагенттердің басшылары ... дәлелдемелер, соның ішінде қызметкерлердің, мүліктің, кеңсенің болмауы, ...

Заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізіліміндегі жалған мәліметтер

Кім жаңалық емес, сіз контрагенттерді тексеруге тапсырыс бере аласыз электрондық мәлімдеме. Бірақ... контрагенттерді тексеру үшін электронды анықтамаға тапсырыс беру ешкімге жаңалық емес. Бірақ ... контрагенттерін адал тексеретін ұйымдар. Сенімсіздік рекорды - бұл ... компанияны сенімділік деңгейі төмен контрагенттер санатына бірден ауыстырады, ... сенімсіздік туралы, атап айтқанда оның контрагенттерінен. 2. Проблемалар болуы әбден мүмкін... Іскерлік тәуекелдер: өзіңізді және контрагентіңізді тексеріңіз». Егер жарамсыздық белгісі бұрыннан болса ...

Қабылдау аудитінің бөлігі ретінде құжаттарды беру

Нақты салық декларациясын камералық тексеру шеңберіндегі құжаттар (мүмкін ... құжаттар мәлімделген шығыстардың (салық шегерімдерінің) негізділігін тексеру үшін салық органына қажет болуы мүмкін. тексерілетін тұлғадан талап ету құқығы ... құжаттарды салықтық тексеру шеңберінде сұралатын мерзім ( ұйымның және оның контрагентінің мәлімдемелерінің ... мүмкін еместігі туралы хабарламаны жібермеу (контрагент шарт бойынша міндеттемелерді ...

Анықтамалар және қадамдық нұсқауларконтрагентті тексеру туралы... Олар дұрыс сияқты, бірақ... салық органында контрагенттерді таңдау ережесін және контрагентті тексеруге арналған сауалнаманы ресми сайттар бойынша... берген; Заңды тұлғалардың бірыңғай мемлекеттік тізіліміне контрагент туралы мәліметтерді енгізу фактісін тексеру; түбіртек... сосын комиссия контрагентке қаламды бұлғады. Егер тексеру мінсіз бар екенін растаса және ... контрагенттерді мінсіз тексеру үшін лайфхактарды ұсынуға бола ма? Келісімді бекіту парағы. Құжатта...

«Адамдар емес, роботтар көп жұмыс істейді»: скрининг алдындағы талдаудың «ішкі асханасы».

Бұл контрагенттер мен контрагенттер контрагенттерінің қарсы тексерулері туралы ақпаратты береді); Қорытындылар (әрине біз ... туралы айтып отырмыз ең төменгі өлшем, контрагенттер құрамында әлеуетті эфемералар бар, ресурстар жоқ ... ол «проблемалық» жеткізушінің контрагенттері үшін алынады, содан кейін контрагенттің контрагенттері және т.б. ... сотта. Осылайша, егер тексерілетін салық төлеушінің контрагенттері дерекқорда болмаса... контрагенттермен операциялар бойынша құжаттарды сұратуға...; келесі әрекеттерді орындау: ... 4. ...

Проактивті жұмыс: салықтық тексеруге қалай және неліктен дайындалу керек?

Салық төлеуші ​​туралы, контрагенттерден немесе қызмет көрсететін банктерден ... салық төлеуші ​​туралы, контрагенттерден немесе қызмет көрсетуші банктерден келетін ... контрагенттер аудитке дейінгі талдау сатысында және тексеру барысында, ... тиісті тексеру. Аудит бірнеше бағытта жүруі мүмкін: ең көп ... консалтингтік және басқа қызметтер бойынша контрагенттер), ең ірі контрагенттерді тексеру (салық төлеушінің айналымының көлемі бойынша ... мұндай тексеруді тіпті салық төлеушінің салық төлеушінің ақша айналымының көлеміне дейін де жүргізу керек. контрагенттермен шарттар жасасу. ...

Іс жүзінде көптеген кәсіпкерлерде, әсіресе жаңадан бастағандарда контрагенттерді іздеу және тексеру процесіне қатысты көптеген сұрақтар туындайды: қандай құралдарды пайдалану керек, бұл үшін бос мүмкіндіктер бар ма, қандай ақпаратты талдау керек және т.б.. Оның үстіне стандарт жоқ. ережелер мен осындай тексеру критерийлері. Қабылдануы қажет барлық әрекеттерді әдетте тәуекелдерді бағалау негізінде талдау процесінде компаниялар өздері әзірлейді.

Focus.Forum жоба менеджері Андрей Хрыкиннің айтуынша, контрагенттерді тексеру процесі үш тірекке негізделген:

• сенімділік – компанияның ниеті және оның мемлекетпен және басқа іскер серіктестермен қарым-қатынасы;
• бағалау – негізгі бағалау критерийлері мен объективті ақпаратты анықтау;
• білім - қандай ақпаратты қарастыруға тұрарлық және нені қажет етпейтінін түсіну.

Неліктен мердігерлерді іздеу және тексеру?

Контрагентті тексеру күрделі және бір реттік емес, көптерге көрінуі мүмкін жұмыс. Бірақ бұл қажет, себебі компанияның ақшасы мен беделі қауіп төндіреді. Салық органдарының контрагент таңдау жауапкершілігі толығымен компанияда екенін ескертетіні таңқаларлық емес. Сондықтан, ол тәуекелді бағалауға мүдделі болуы керек және салық салдарыкүмәнді контрагенттермен ынтымақтастық нәтижесінде туындауы мүмкін. Салық органдарының сіздің контрагенттеріңіздің біріне қарсы талаптары болса, сіз байқаусызда қиындыққа тап болуыңыз мүмкін.

Салық төлеуден жалтару арқылы салық салуды барынша азайтатын кәсіпкерлер алуы тиіс «негізсіз салық жеңілдіктері» сияқты жаңа контрагенттерді тексеру қажет.

Қызмет қаншалықты ыңғайлы:

• Фирманы немесе жеке кәсіпкерді іздеу аты-жөні, мекенжайы, толық аты-жөні, СТН және басқа да параметрлер бойынша жүргізіледі. Ақпараттың өзектілігі мен сенімділігі ресми мемлекеттік ашық көздерге қол жеткізу арқылы қамтамасыз етіледі.
• Заңды тұлғалардың Бірыңғай мемлекеттік тізілімінен және EGRIP-тен жаңа үзінді көшірмелерден басқа, пайдаланушы Жоғары картотекадан деректерді алады. арбитраждық сот, Федералдық қызметсот орындаушылары, Федералдық қазынашылықтың мемлекеттік келісім-шарттарының дерекқоры, банкроттық туралы ақпараттың бірыңғай федералды тізілімі, Росстат ұйымдарының қаржылық есеп берулер базасы.
• Басқа нәрселермен қатар компания картасына қажетті ақпарат, Интернеттегі компанияға сілтемелері бар сілтемелерді қамтиды, бұл сізге БАҚ-тан, шолулары бар форумдардан, компанияның веб-сайтынан және оның серіктестерінің, жеткізушілерінің веб-сайттарынан ақпаратты жинақтау арқылы фактілерді жинау процесін жеделдетуге мүмкіндік береді. және тұтынушылар, эмитенттің ақпаратты ашу бетінен, жаңалықтар ресурстарынан.
• Қызметті пайдаланушы 1000 компанияны бақылауға алады. Деректердегі өзгерістер туралы біліп, Contour.Focus пайдаланушыға олар туралы электрондық пошта арқылы хабарлайды.
• Қызмет пайдаланушы алдын ала белгілеген критерийлер бойынша ұйымдарды талдай алады.

Контрагентті офлайн тексеру, күдікті белгілерді анықтау

Тегін онлайн тексеру құралдарының барлық түрлерімен қаруланғандықтан, офлайн режимінде тергеуді де ұмытпаңыз.

Не істеу керек?

• Құжаттарда көрсетілген мекенжай бойынша компанияның нақты орналасқан жерін тексеріңіз.

Бұл, мысалы, қызметі өндіріске арналған қоймалар мен үй-жайлардың болуын көздейтін өндірістік компаниямен келіссөздер жүргізетін жағдайларда әсіресе қажет. Жоспарсыз контрагенттер жоқ мекенжайларды көрсетуі мүмкін.

• Ынтымақтастық шарттарын талқылау және мәмілелер жасау кезінде компания басшылығымен жеке танысу.
• Компанияның мәміле шарттарын орындауға ниетті екеніне көз жеткізіңіз.

Мұны тек келіссөздер барысында, басшылықтың мінез-құлқын байқау арқылы ғана түсінуге болады. Егер контрагент мәміле жасасуға асығыс болса және сізді төмен бағалармен және шындыққа сәйкес келмейтін шарттармен азғырып, төлем туралы тез келіскісі келсе, сақ болу керек.

• Келісімшартта көрсетілген шарттар контрагент үшін орындалатынына көз жеткізіңіз.

Контрагенттің шарт талаптарын орындауға нақты мүмкіндіктері бар ма? Ол өнімді өндіру немесе жеткізу мерзімдерін орындай ала ма? Олар жұмысты орындау кезінде мерзімдерді бұза ма?